XXI wiek to czas pożyczek, kredytów i skrótów finansowych, dzięki którym żyje się łatwiej i wygodniej. W ostatnich latach coraz częściej można spotkać się z pojęciem leasing. Wszyscy wiedza, że można wziąć samochód w leasing, ale co to w ogóle oznacza? Co to jest leasing? Okazuje się, że mało kto potrafi jednoznacznie określić, co oznacza ten termin i jak łatwo można się domyślić, obejmuje on znacznie szersze spektrum niż popularne wzięcie samochodu na raty.
Kupowanie towarów za pełną sumę lub na kredyt jest bardzo popularnym rozwiązaniem, ale w wielu przypadkach jest to niemożliwe lub niekomfortowe. Dlatego w ostatnim czasie leasing notuje bardzo wysoki wzrost udziału w rynku. Coraz więcej towarów i usług można zdobyć na leasing, ponieważ warunki są bardzo często znacznie lepsze, niż w przypadku standardowych kredytów. Związek Leasingu Polskiego informuje, że w Polsce coraz częściej korzysta się z leasingu nie tylko w celu nabycia samochodów osobowych, transportowych i innych maszyn, ale także w celu otrzymywania urządzeń elektronicznych, a nawet nieruchomości. Co takiego jest w leasingu, że staje się tak bardzo popularny i ludzie wykorzystują tę formę przed klasycznymi formami pozyskiwania usług i towarów?
Termin: Co to jest leasing?
Leasingiem nazywamy formę wydzierżawienia produktów trwałych oraz nieruchomości bez potrzeby nabywania ich na własność. Całość polega na czasowym przekazaniu wybranego „przedmiotu umowy” stronie drugiej zgodnie z uzgodnionymi warunkami uiszczania opłat za wykorzystywania go. Do końca umowy leasingowej właścicielem „przedmiotu umowy” jest strona udzielająca dzierżawy. Wszystkie warunki leasingu jak wysokość opłat, ich liczba oraz czas trwania określa zawarta pomiędzy obydwoma stronami umowa cywilnoprawna. Całość jest regulowana na zasadach określonych w 709 artykule Kodeksu Cywilnego.
Umowy o leasing najczęściej zawiera się…
Umowy leasingowe zawiera się na coraz szerszy zakres rzeczy. Dane na ten temat doskonale obrazują, że Polacy coraz chętniej sięgają po opcje leasingu, które bardzo często zapewniają o wiele wygodniejsze warunki użytkowania wybranego produktu niż kredyty. Obecnie najczęściej zawierane umowy o leasing obejmują:
- Samochody – motoryzacja to nadal najpopularniejszy sektor, jeśli chodzi o umowy leasingowe. Prawie połowa wszystkich zawartych w Polsce umów dotyczy pojazdów osobowych. Na rynku zaczynają się pojawiać konkurencyjne oferty nabywania samochodów jak kredyt samochodowy lub najem, co w najbliższych latach może nieco zmniejszyć udział samochodów na rynku umów leasingowych.
- Urządzenia przemysłowe i maszyny – bardzo częsty sposób nabywania specjalistycznych urządzeń dla przedsiębiorców, dzięki którym można skutecznie zwiększyć przychody firmy. To około 25% zawieranych w Polsce umów leasingowych.
- Maszyny przeznaczone do transportu ciężkiego – większość poruszających się po drogach maszyn transportu ciężkiego są nabywane na umowy o leasing. Tak samo, jak w przypadku urządzeń przemysłowych i maszyn obejmują one około 25% wszystkich umów.
- Nieruchomości i inne przedmioty – pomimo tego, że umowami leasingowymi można także dzierżawić nieruchomości i wiele innych przedmiotów, które trudno jest sklasyfikować w jednej kategorii, ludzie bardzo rzadko się na to decydują. W tym przypadku nadal górują standardowe pożyczki i kredyty.
Jak widać w Polsce leasing to nadal przede wszystkim sektor motoryzacyjny. Pomimo tego, że w ten sposób można nabyć wiele różnych „przedmiotów”, Polacy preferują klasyczne metody ich nabywania.
Umowa o leasing
Umowa o leasing zawsze powinna zawierać kilka konkretnych zapisów, które wyznaczają rzeczywiste warunki dzierżawy. Szczególną uwagę warto zwrócić na wysokość pojedynczej raty i porównać ją do wartości towaru. Czas spłaty to bardzo ważna kwestia. W przypadku samochodów najczęściej stosuje się okres 5 lat. Po upłynięciu terminu należy określić warunki wykupu dzierżawionego towaru. Do najważniejszych zapisów należą także te, które opisują ubezpieczenie, oraz zabezpieczenie przed nieregularnymi spłatami rat. Obowiązkową pozycją takiej umowy jest także punkt dotyczący procedur w przypadku wypowiedzenia umowy o leasing dla obydwu stron zawierających umowę.
Jakie rozróżniamy rodzaje leasingu?
Leasing to pojęcie, które jest trudne do jednoznacznego określenia. Dlatego z czasem wyklarowały się pojęcia poboczne, które znacząco ułatwiają ich klasyfikacje ze względu na ich charakterystykę. Najczęstszym sposobem definiowania rodzajów leasingu jest stosowanie pojęć bezpośredniego i pośredniego zawierania umów. Pierwszy rodzaj charakteryzuje się tym, że obydwie strony zawierają umowę bezpośrednio ze sobą. Drugi przypadek to skorzystanie z zewnętrznych firm, które pośredniczą w zawieraniu takiej umowy. Przedsiębiorstwo takie znacząco ułatwia przebieg całego procesu, ale pobiera dla siebie odpowiednią prowizję. Oprócz tego podstawowego sposobu klasyfikacji umów leasingowych, można zastosować inny podział.
Leasing zwrotny
Sposób wsparcia przedsiębiorców, którzy nie mogą pozwolić sobie na regularne wpłaty pieniężne. W takim wypadku strony umowy zgadzają się na wymianę towaru na inne „trwałe” środki należące do przedsiębiorstwa.
Leasing operacyjny
Najczęściej stosowana forma umów leasingowych. Polega na wydzierżawieniu „przedmiotu umowy” na raty niepokrywające wartości towaru. Po okresie spłacania rat leasingobiorca może, ale nie musi otrzymać ofertę wykupienia „przedmiotu umowy”. Zasady tej formy leasingu nie są bezpośrednio regulowane przez kodeks cywilny. W ich przypadku stosuje się przepisy dotyczące umowy najmu.
Leasing finansowy
W tym przypadku leasingobiorca decyduje się na długoterminowe raty, które całkowicie pokryją wartość „przedmiotu umowy”. Najczęściej jest zawierany bezterminowo, z wyznaczeniem tak zwanego ekonomicznego zużycia towaru.
Kto może skorzystać z leasingu?
Wbrew temu, co sądzi większość osób, leasing to nie tylko przywilej przedsiębiorców. Z tego rodzaju umów mogą korzystać także osoby prywatne. Przedsiębiorcy bardzo często korzystają z tej formy nabywania samochodów, maszyn i nieruchomości, ponieważ mogą to sobie wpisać w koszty uzyskania przychodu. To alternatywa dla pożyczek i kredytów bankowych na zakup samochodów i maszyn dla firmy. Z ofert leasingowych mogą korzystać wszystkie osoby pełnoletnie, które niekoniecznie są przedsiębiorcami. W ich przypadku przygotowano inne oferty leasingowe.
W przypadku wzięcia samochodu wszystko odbywa się na zasadach leasingu operacyjnego. Dzierżawa ma określony czas opłacania rat, po którego upłynięciu osoba dzierżawiąca ma możliwość wykupienia na własność danego pojazdu. Można także zrezygnować z tej opcji i wybrać nowy pojazd. W przypadku zawierania takich umów stosuje się podobne procedury do zawierania umowy o pożyczkę lub kredyt – sprawdzanie zdolności kredytowej itp.
W przypadku leasingu bardzo ważne i konieczne jest zabezpieczenie „przedmiotu umowy” ubezpieczeniem. Dzięki temu leasingodawca nie musi przejmować się zniszczeniem towaru, kradzieżą, uszkodzeniem lub zniszczeniem.